Découvrez comment optimiser votre fiscalité grâce à l’investissement en Private Equity via FIP/FCPI. Ce guide vous offre une vue d’ensemble des mécanismes de défiscalisation efficaces et vous aide à comprendre les avantages potentiels de ces instruments financiers.
Que vous soyez un investisseur aguerri ou un novice dans le domaine, ce guide est conçu pour vous fournir des informations précises et actualisées sur la manière dont vous pouvez tirer parti du Private Equity pour réduire vos impôts. Plongez dans cet univers passionnant et découvrez comment faire fructifier votre argent tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs.
Le FIP et le FCPI : des leviers d’investissement pour les PME non cotées
Les fonds d’Investissement de proximité (FIP) et les fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) sont deux instruments financiers qui permettent aux investisseurs de soutenir les petites et moyennes entreprises (PME) françaises tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Ces dispositifs, qui ciblent respectivement les entreprises régionales et innovantes, offrent une réduction d’impôt sur le revenu pouvant atteindre 25% jusqu’à la fin de l’année 2023. Ils constituent ainsi un moyen efficace de diversifier son épargne tout en contribuant au développement économique local et à l’innovation.
FCPI et FIP : financement de l’innovation et soutien à l’économie locale
Le FCPI se distingue par son orientation vers les PME innovantes non cotées, avec au moins 70% de ses parts investies dans ces entreprises. Pour être éligibles, elles doivent employer moins de 2000 salariés, être basées dans un État membre de l’UE et ne pas être cotées en bourse. D’autre part, le FIP vise à stimuler l’économie régionale en finançant des PME locales non cotées.
Il doit consacrer au minimum 70% de ses actifs à des PME situées dans quatre régions limitrophes sans dépasser plus de 50% d’investissement dans une seule région. Ces entreprises doivent employer moins de 250 salariés et avoir un chiffre d’affaires inférieur à 50 millions d’euros.
Les bénéfices fiscaux et les contraintes des investissements en FIP et FCPI
Investir dans un FIP ou un FCPI offre une réduction d’impôt sur le revenu, qui a été exceptionnellement augmentée à 25% jusqu’à fin 2023. Cette réduction est cumulable entre ces deux types de fonds, mais elle est limitée à un versement de 12.000 euros pour une personne seule et de 24.000 euros pour un couple.
Cependant, il faut être conscient des risques associés à ce type d’investissement, notamment le risque de perte en capital. De plus, pour bénéficier de l’avantage fiscal, il faut conserver ses parts pendant au moins cinq ans et la durée de vie d’un FIP ou d’un FCPI varie généralement de huit à dix ans. Enfin, il convient de surveiller les frais prélevés sur ces fonds.
